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全球快看點(diǎn)丨最新保薦業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)布，新增廉潔從業(yè)專章，強(qiáng)調(diào)聲譽(yù)約束，五大修訂重點(diǎn)逐一說(shuō)明

2022-09-02 23:05:09 來(lái)源：英為財(cái)情

財(cái)聯(lián)社9月2日訊（記者黃靖斯）一年內(nèi)曾兩次征求意見(jiàn)，證券行業(yè)醞釀已久的《保薦業(yè)務(wù)規(guī)則》修訂版終于正式發(fā)布。

9月2日晚，中證協(xié)修訂發(fā)布《證券公司保薦業(yè)務(wù)規(guī)則》，以督促保薦機(jī)構(gòu)歸位盡責(zé)、發(fā)揮資本市場(chǎng)“看門人”作用為導(dǎo)向，進(jìn)一步明確保薦機(jī)構(gòu)的基本職責(zé)和執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。

【資料圖】

《保薦業(yè)務(wù)規(guī)則》發(fā)布于2020年12月，從保薦代表人、保薦執(zhí)業(yè)規(guī)范、保薦責(zé)任和協(xié)作、自律管理四個(gè)方面明確細(xì)化證券公司從事保薦業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循的自律管理要求。為加強(qiáng)保薦機(jī)構(gòu)專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，中證協(xié)對(duì)《證券公司保薦業(yè)務(wù)規(guī)則》進(jìn)行了修訂，并在2021年7月及今年5月先后兩次向券商征求意見(jiàn)，修訂版最終于今日正式發(fā)布實(shí)施。

記者注意到，修訂后的《保薦業(yè)務(wù)規(guī)則》共分為七章六十三條，特別新增了第五章節(jié)“廉潔從業(yè)”，全面系統(tǒng)規(guī)定保薦機(jī)構(gòu)廉潔從業(yè)相關(guān)要求。

中證協(xié)也對(duì)本次修訂的五大重點(diǎn)作出說(shuō)明，一是健全保薦機(jī)構(gòu)專業(yè)責(zé)任相關(guān)要求；二是細(xì)化規(guī)定廉潔從業(yè)自律管理要求；三是加強(qiáng)持續(xù)督導(dǎo)的工作要求；四是明確內(nèi)部制衡、問(wèn)責(zé)等相關(guān)規(guī)定；五是構(gòu)建投行業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量聲譽(yù)約束機(jī)制。

中證協(xié)表示，注冊(cè)制改革的深入推進(jìn)對(duì)保薦機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)水平和項(xiàng)目質(zhì)量提出了更高要求。此次修訂充分落實(shí)發(fā)揮證券公司資本市場(chǎng)“看門人”的監(jiān)管思路，健全保薦機(jī)構(gòu)專業(yè)責(zé)任相關(guān)要求，細(xì)化規(guī)定廉潔從業(yè)自律管理，加強(qiáng)持續(xù)督導(dǎo)的工作要求，明確內(nèi)部制衡、問(wèn)責(zé)等相關(guān)規(guī)定，構(gòu)建投行業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量聲譽(yù)約束機(jī)制。

新增廉潔從業(yè)專章，修訂內(nèi)容有五大重點(diǎn)

為貫徹落實(shí)注冊(cè)制下相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，加強(qiáng)保薦機(jī)構(gòu)專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、專業(yè)責(zé)任建設(shè)，促進(jìn)保薦機(jī)構(gòu)歸位盡責(zé)、提升執(zhí)業(yè)質(zhì)量，中證協(xié)修訂完善的《證券公司保薦業(yè)務(wù)規(guī)則》于今日發(fā)布實(shí)施。

《保薦業(yè)務(wù)規(guī)則》的修訂內(nèi)容涵蓋五大方面，涉及保薦機(jī)構(gòu)的責(zé)任要求、廉潔從業(yè)管理、持續(xù)督導(dǎo)工作、明確內(nèi)部制衡及問(wèn)責(zé)、投行業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量聲譽(yù)約束機(jī)制等。具體包括：

一是健全保薦機(jī)構(gòu)專業(yè)責(zé)任相關(guān)要求。明確保薦機(jī)構(gòu)履行審慎核查義務(wù)，對(duì)其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的專業(yè)意見(jiàn)保持合理信賴和職業(yè)懷疑，采取必要核查手段進(jìn)行印證，綜合判斷證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的專業(yè)意見(jiàn)內(nèi)容是否存在重大異常，并列舉了“重大異常”的一般情形。

記者注意到，修訂版本的《保薦業(yè)務(wù)規(guī)則》從七個(gè)方面明確和細(xì)化了上述“重大異常”的情形，提升“合理信賴”原則的可操作性。而“重大異常”的判斷標(biāo)準(zhǔn)也成了保薦機(jī)構(gòu)頗為關(guān)注的重點(diǎn)，包括相關(guān)中介專業(yè)意見(jiàn)的內(nèi)容與發(fā)行人業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)相背離，專業(yè)意見(jiàn)所采用的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及底層資料不具備可查、可復(fù)核的特性等等。

二是細(xì)化規(guī)定廉潔從業(yè)自律管理要求。依據(jù)相關(guān)規(guī)定，從內(nèi)部控制、組織架構(gòu)、人員管理、文化建設(shè)、禁止性行為等方面全面系統(tǒng)規(guī)定保薦機(jī)構(gòu)廉潔從業(yè)相關(guān)要求，予以專章規(guī)定，進(jìn)一步壓實(shí)保薦機(jī)構(gòu)主體責(zé)任。

值得注意的是，修訂后的規(guī)則確實(shí)新增了第五章節(jié)廉潔從業(yè)，包括明確保薦機(jī)構(gòu)承擔(dān)廉潔文化建設(shè)、廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控主體責(zé)任，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在保薦業(yè)務(wù)重要制度中，以專門章節(jié)明確涵蓋保薦業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的廉潔從業(yè)要求，足見(jiàn)監(jiān)管對(duì)保薦機(jī)構(gòu)加強(qiáng)廉潔文化建設(shè)的重視程度。

三是加強(qiáng)持續(xù)督導(dǎo)的工作要求。對(duì)保薦機(jī)構(gòu)持續(xù)督導(dǎo)期業(yè)務(wù)提出勤勉盡責(zé)要求，細(xì)化保薦機(jī)構(gòu)的持續(xù)督導(dǎo)責(zé)任、人員配置、內(nèi)部控制、履職方式等規(guī)定，并要求保薦機(jī)構(gòu)報(bào)送持續(xù)督導(dǎo)階段費(fèi)用情況。

四是明確內(nèi)部制衡、問(wèn)責(zé)等相關(guān)規(guī)定。保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)建立并完善內(nèi)控部門對(duì)保薦業(yè)務(wù)部門的制衡機(jī)制，同時(shí)建立并完善內(nèi)部問(wèn)責(zé)機(jī)制，強(qiáng)化保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、保薦業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、保薦代表人、質(zhì)控、內(nèi)核等保薦業(yè)務(wù)全鏈條人員的責(zé)任意識(shí)。

五是構(gòu)建投行業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量聲譽(yù)約束機(jī)制。明確做好與投行業(yè)務(wù)質(zhì)量評(píng)價(jià)機(jī)制、執(zhí)業(yè)聲譽(yù)激勵(lì)約束機(jī)制、工作底稿電子化報(bào)送機(jī)制的銜接要求，推動(dòng)形成專業(yè)為本、質(zhì)量致勝、責(zé)任至重、聲譽(yù)至上的執(zhí)業(yè)生態(tài)。

資深投行人士王驥躍認(rèn)為，通過(guò)修訂《保薦業(yè)務(wù)規(guī)則》，中證協(xié)試圖對(duì)券商保薦業(yè)務(wù)予以進(jìn)一步規(guī)范，對(duì)行業(yè)而言是一個(gè)積極的信號(hào)。從文件精神導(dǎo)向來(lái)看，一是進(jìn)一步劃分保薦機(jī)構(gòu)責(zé)任，明確各中介分工責(zé)任；二是進(jìn)一步壓實(shí)保薦機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目組廉潔方面的主體責(zé)任；三是對(duì)持續(xù)督導(dǎo)這個(gè)老問(wèn)題進(jìn)一步規(guī)范；四是完善問(wèn)責(zé)、聲譽(yù)等方面的制度建設(shè)。

王驥躍也對(duì)相關(guān)規(guī)則提出了兩大建議，一是在保薦機(jī)構(gòu)對(duì)其他中介合理信賴、各司其職的監(jiān)管思路之下，可以通過(guò)監(jiān)管與業(yè)界的博弈慢慢探索出實(shí)踐的邊界；二是為了避免管得太細(xì)，在方向性原則性以及處罰性問(wèn)題之外，可以適當(dāng)?shù)刈尡Ｋ]機(jī)構(gòu)進(jìn)行市場(chǎng)化的競(jìng)爭(zhēng)。

《保薦業(yè)務(wù)規(guī)則》修訂曾兩次征求意見(jiàn)

《保薦業(yè)務(wù)規(guī)則》發(fā)布于2020年12月，從保薦代表人、保薦執(zhí)業(yè)規(guī)范、保薦責(zé)任和協(xié)作、自律管理四個(gè)方面明確細(xì)化證券公司從事保薦業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循的自律管理要求。

規(guī)則正式實(shí)施僅8個(gè)月就迎來(lái)修訂。2021年7月，中證協(xié)就修訂《保薦業(yè)務(wù)規(guī)則》向券商征求意見(jiàn)。彼時(shí)的修訂內(nèi)容主要包含四大要點(diǎn)：一是進(jìn)一步確立以信息披露為中心的盡職調(diào)查原則，細(xì)化需要保薦機(jī)構(gòu)進(jìn)行復(fù)核的“重大事項(xiàng)”的標(biāo)準(zhǔn)；二是指導(dǎo)保薦機(jī)構(gòu)完善內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制；三是完善對(duì)保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人的外部激勵(lì)機(jī)制；四是與其他規(guī)則的銜接。

值得注意的是，上述《征求意見(jiàn)稿》對(duì)保薦人的專業(yè)能力以及后續(xù)教育也做了明確規(guī)定。保代專業(yè)能力水平評(píng)價(jià)測(cè)試結(jié)果未達(dá)到基本要求的，所在保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)出具書面說(shuō)明并提供驗(yàn)證其專業(yè)能力水平的充足材料，且其應(yīng)在最近六個(gè)月內(nèi)完成保薦業(yè)務(wù)相關(guān)培訓(xùn)90學(xué)時(shí)。后續(xù)教育方面，《征求意見(jiàn)稿》規(guī)定，持續(xù)培訓(xùn)每年累計(jì)不少于90學(xué)時(shí)。

《保薦業(yè)務(wù)規(guī)則》的第二次征求意見(jiàn)是在今年5月。此前，中證協(xié)根據(jù)行業(yè)和監(jiān)管部門的反饋意見(jiàn)，形成了二次征求意見(jiàn)稿。今年5的修訂在進(jìn)一步明確保薦機(jī)構(gòu)基本職責(zé)和執(zhí)業(yè)重點(diǎn)的同時(shí)，將規(guī)則與投行業(yè)務(wù)質(zhì)量評(píng)價(jià)、執(zhí)業(yè)聲譽(yù)激勵(lì)約束、保薦代表人名單分類管理、工作底稿電子化報(bào)送等行業(yè)自律機(jī)制進(jìn)行有機(jī)銜接，并新增廉潔從業(yè)專章規(guī)定，進(jìn)一步強(qiáng)化協(xié)會(huì)自律管理職能。

中證協(xié)對(duì)于兩次征求意見(jiàn)的采納情況也做出相關(guān)說(shuō)明。中證協(xié)認(rèn)為，關(guān)于合理信賴的有關(guān)內(nèi)容中，行業(yè)提出合理信賴的標(biāo)準(zhǔn)、程序較為嚴(yán)格。會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所已經(jīng)是專業(yè)領(lǐng)域的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)，保薦機(jī)構(gòu)可能不具備對(duì)其出具的專業(yè)意見(jiàn)進(jìn)行實(shí)質(zhì)核查的專業(yè)勝任能力，工作任務(wù)也較為繁重。鑒于《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》中已對(duì)合理信賴制度進(jìn)行了完善，細(xì)化了保薦機(jī)構(gòu)合理信賴證券服務(wù)機(jī)構(gòu)專業(yè)意見(jiàn)或者基礎(chǔ)工作的標(biāo)準(zhǔn)、程序，為做好與監(jiān)管規(guī)則的銜接，《保薦業(yè)務(wù)規(guī)則》中關(guān)于合理信賴的表述與《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》保持一致，在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步細(xì)化了“重大異常”的情形。

標(biāo)簽：廉潔從業(yè)